Finance

Je belastingaangifte: tips voor als je per maand, kwartaal of jaarlijks aangifte doet

Als ondernemer betaal je BTW over je omzet. Deze breng je in rekening aan je klant, bovenop de prijs van je product of dienst. Bij de belastingaangifte draag je de BTW die je van de klant hebt ontvangen af aan de Belastingdienst. De BTW die je aan leveranciers hebt betaald mag je hier van aftrekken.

Clock 4 min

Apps voor Ondernemers

Van boekhouden tot brainstormen: dit zijn de beste apps voor iOS en Android om jouw bedrijf tot een succes te maken! Download snel het gratis e-book.

Download
Als ondernemer wil je zoveel mogelijk belastingvoordeel uit de aangifte zien te halen. Wij geven je tips om deze klus per maand, kwartaal of jaarlijks net even wat makkelijker en, vooral financieel aantrekkelijker, te maken. Lees snel welke tip voor jou het verschil kan maken.

Belastingaangifte per maand

Als je meer dan € 15.000,- BTW per kwartaal ontvangt, mag je maandelijks je BTW-aangifte doen. Maandelijks je aangifte doen is niet heel gangbaar. Maar het kan aantrekkelijk zijn als je weet dat je meer BTW terugkrijgt van de Belastingdienst dan dat je moet betalen. Dit kan bijvoorbeeld als je veel export doet of als je in een periode veel investeert.

  1. Goederen met 0% BTW

Als je goederen levert naar het buitenland of opslaat in een douane-entrepot, gebruik je meestal het 0%-tarief. Dan breng je namelijk 0% BTW in rekening, maar je betaalt zelf de nodige BTW.

  1. Omzetbelasting op investering direct terug te vragen

De omzetbelasting op een investering is direct terug te vragen na je BTW-aangifte, ook al worden de aanschaffingskosten in enkele jaren afgeschreven.

Wil je maandelijkse aangifte doen? Dan kun je een brief naar je belastingkantoor sturen met het verzoek maandelijks aangifte te doen. De Belastingdienst kan je ook verplichten om maandelijks aangifte te doen. Dit doen zij als ze je aangifte of betaling niet op tijd ontvangen. Je ontvangt daarvan schriftelijk bericht.

Belastingaangifte per kwartaal

De meeste ondernemers dienen per kwartaal hun aangifte omzetbelasting in.

  1. Nieuwe kleineondernemersregeling vanaf 2020

De kleineondernemersregeling (KOR) in de BTW-regelgeving is per 1 januari 2020 veranderd. Voorheen kreeg je een belastingvermindering en nu een BTW-vrijstelling. Als je aan onderstaande voorwaarden voldoet kun je je bedrijf aanmelden voor de KOR:

  • Je bent ondernemer bent en hebt een BTW-identificatienummer van de Belastingdienst ontvangen.
  • Je bedrijf is in Nederland gevestigd, of je hebt hier een vaste inrichting.
  • Je hebt een maximale omzet van € 20.000,- per kalenderjaar.

Met de nieuwe KOR bereken je geen BTW meer aan klanten en je kunt ook geen BTW meer terugvragen over kosten en/of investeringen. Je hoeft dus geen BTW-aangifte meer te doen. Je maakt minimaal drie jaar gebruik van de kleineondernemersregeling of tot je de € 20.000,- omzet overschrijdt. Je kunt niet tussentijds stoppen. Ook niet als je een grote investering doet en je de BTW van deze aankoop wilt aftrekken.

De eerstvolgende mogelijkheid om de nieuwe KOR te gebruiken is per het volgende kwartaal. Je meld je met het formulier Melding omzetbelasting kleineondernemersregeling dan uiterlijk 4 weken voor de gewenste ingangsdatum aan bij de Belastingdienst. Over de kwartalen dat je nog niet aan de KOR deelneemt moet je aangifte BTW indienen.

  1. Voorbelasting aftrek

Voorbelasting is BTW die al is betaald over gemaakte uitgaven. Denk aan de BTW die aan leveranciers is betaald. Of betaalde BTW over producten die je inkoopt namens of voor je bedrijf en die je mag aftrekken bij de kwartaalaangifte omzetbelasting. Het gaat om kleine inkopen zoals printpapier en grote investeringen zoals een bedrijfsauto.

 

Belastingaangifte per jaar

Ondernemers die minder dan € 1.883,- BTW per jaar moeten afdragen, doen hun aangifte omzetbelasting eens per jaar.

  1. Middeling toepassen bij wisselende inkomsten

Heb je in drie opvolgende jaren een sterk wisselend inkomen uit werk en woning? Dan betaal je waarschijnlijk meer belasting dan wanneer het inkomen in die jaren gelijk zou zijn. Dit verschil kun je terugkrijgen als dit meer dan € 545,- is. Wanneer je aan de voorwaarden voldoet krijg je in onderstaande situaties waarschijnlijk belasting terug:

  • Je hebt na je afstuderen een vaste baan gekregen en je had naast je studie een bijbaan.
  • Je hebt een ontslagvergoeding gekregen.
  • Je bent in de afgelopen jaren gestart of gestopt met werken.
  • Je werkt als freelancer of als ondernemer.
  • Je hebt onbetaald verlof opgenomen (bijvoorbeeld voor een sabbatical).
  • Je bent minder gaan werken.

Op berekenhet.nl bereken je of je met een verzoek om middeling belasting kunt terugkrijgen.
Om de teruggave te krijgen vul je het formulier Verzoek om middeling inkomstenbelasting van de Belastingdienst in en stuur je deze op naar je belastingkantoor. In het formulier geef je aan welke drie aaneengesloten jaren je wilt middelen. Om daar achter te komen, maak je van tevoren een berekening op de website BerekenHet.nl.

Middeling heeft geen invloed op toeslagen, zoals zorgtoeslag of huurtoeslag, die je in de jaren die je middelt hebt ontvangen. De aanslagen die je hebt ontvangen van de Belastingdienst blijven ook gewoon in stand.

  1. Beoordeel of je in aanmerking komt voor toeslagen

Ondernemers hebben vaak te maken met wisselende inkomsten. Het is dan ook goed om jaarlijks te controleren of je, indien van toepassing, samen met je toeslagpartner, in aanmerking komt voor toeslagen. Denk hierbij aan huurtoeslag, zorgtoeslag, kind gebonden budget of kinderopvangtoeslag.

Vergeet je aangifte niet

Doe je BTW-aangifte op tijd. Het kan natuurlijk een keer gebeuren dat je het vergeet. De eerste keer dat je te laat bent krijg je een waarschuwing. Daarna krijg je een boete die flink op kan lopen. Om je aangifte niet te vergeten kun je gebruik maken van de app BTW-Alert en een herinneringsmail via het beveiligde gedeelte van Belastingdienst.nl.

Handig: boekhoudapps

Online boekhoudprogramma’s worden steeds populairder onder zzp’ers, en terecht. Deze apps nemen je gedurende het jaar veel werk uit handen, en je hebt daardoor altijd een goed financieel overzicht. Het schrikbeeld van alle bonnen in een schoenendoos stoppen en deze een keer per jaar bij de belastingaangifte ondersteboven houden, behoort daardoor steeds meer tot het verleden.

Je hoeft geen voorkennis te hebben om deze apps te gebruiken. Vanaf ongeveer € 10 per maand heb je al een goede boekhoudapp, inclusief support. Tegenwoordig is bijna alles mogelijk in de apps: je zakelijke rekening koppelen met het boekhoudprogramma, foto’s van een bon scannen zodat de uitgaven gelijk verwerkt worden, facturen en offertes maken, uren registreren. Kortom, bijna alle administratieve handelingen zijn te doen met een app.

Dit zijn vijf populaire apps, vaak met een gratis proefperiode:

Zo veel mogelijk voordeel

Aangifte doen blijft een vervelende, maar noodzakelijke klus. Door deze tips op te volgen hopen we dat de aangifte minder vervelend is. En dat je er zo veel mogelijk voordeel uit kunt halen.

Apps voor Ondernemers

Van boekhouden tot brainstormen: dit zijn de beste apps voor iOS en Android om jouw bedrijf tot een succes te maken! Download snel het gratis e-book.

Download
Beeld: Shutterstock